Căn cứ quy định của Luật Ngân sách nhà nước, thực hiện Nghị quyết số 20/NQ-HĐND ngày 27 tháng 12 năm 2022 của Hội đồng nhân dân xã về dự toán ngân sách nhà nước xã năm 2023; Ủy ban Nhân dân xã trình Hội đồng nhân dân xã báo cáo “Tình hình thực hiện dự toán ngân sách nhà nước năm 2023 và dự toán ngân sách nhà nước năm 2024” như sau:

PHẦN I

TÌNH HÌNH THỰC HIỆN DỰ TOÁN NSNN NĂM 2023

Nhiệm vụ tài chính ngân sách nhà nước năm 2023 được triển khai trong bối cảnh hoạt động sản xuất kinh doanh cơ bản trở lại trạng thái bình thường mới.  Cùng với sự đoàn kết, nổ lực phấn đấu và quyết tâm cao của các ngành, các cơ quan đơn vị, hợp tác xã đã tập trung triển khai quyết liệt, có hiệu quả nhiều giải pháp để phát triển kinh tế xã hội trên tất cả các lĩnh vực, cụ thể như sau:

1. Thu ngân sách nhà nước trên địa bàn:

Thu ngân sách: Ước tổng thu ngân sách phân chia theo tỷ lệ trên địa bàn xã 1,341 tỷ đồng/9,786 tỷ đồng đạt 13,7% kế hoạch (trong đó thu quyền cấp quyền sử dụng đất 524 triệu/9 tỷ đạt 5,82%).

Thu ngân sách xã hưởng 100% thực hiện 816,2/786 triệu đồng, đạt 103,8% kế hoạch HĐND huyện giao và kế hoạch HĐND xã giao. Trong đó: Thuế NQD: 191/200 triệu đồng đạt 95,5% so với kế hoạch; Lệ phí trước bạ: 97/200 triệu đồng đạt 48,5% so với kế hoạch; Thuế thu nhập cá nhân: 92/100 triệu đồng đạt 92% số với kế hoạch; Phí môn bài 16/16 triệu đồng, đạt 100% so với kế hoạch; Phí lệ phí: 10/10 triệu đồng, đạt 100%; Thu từ quỹ đất công ích và HLCS khác: 311/170 triệu đồng, đạt 182,9% so với kế hoạch; Thu khác tại xã: 99,2/90 triệu đồng, đạt 110%.;Thu tiền sử dụng đất 524 triệu đồng/9 tỷ đồng đạt 5,8%, ( Trong đó: NS Tỉnh hưởng: 157,2 triệu đồng /2,7 tỷ đồng, NS huyện hưởng 183,4 triệu đồng/3,15 tỷ đồng, NS xã hưởng 183,4 triệu đồng/3,15 tỷ đồng, đạt 5,8% so với HĐND giao).

II. Tình hình thực hiện dự toán chi ngân sách địa phương:

Tổng chi ngân sách địa phương HĐND giao 7,821 tỷ đồng, ước thực hiện cả năm 22,272 tỷ đồng (gồm chi từ nguồn ngân sách Tỉnh bổ sung có mục tiêu, ngân sách huyện bổ sung và nguồn ngân sách xã) đạt 284,7% dự toán, trong đó:

1. Chi đầu tư phát triển từ nguồn cấp quyền sử dụng đất:

Căn cứ Nghị quyết số 24/NQ-HĐND ngày 27 tháng 12 năm 2022 của HĐND xã khóa XII, kỳ họp thứ 5 phê duyệt dự toán đầu tư các công trình từ nguồn cấp quyền sử dụng đất năm 2023 với số tiền 3,150 tỷ đồng, tuy nhiên năm 2023 xã không thu được tiền cấp quyền sử dụng đất ( tiền đấu đất ). Nguyên nhân do không tổ chức đấu giá nên các công trình không thực hiện được.

Ước thực hiện chi đầu tư trong năm năm 2023 từ nguồn vốn ngân sách Tỉnh, huyện và nguồn chuyển nguồn từ năm 2022 chuyển sang với số tiền 15,99 tỷ đồng ( Trong đó: NSTW, Tỉnh, huyện: 13,518/13,940 tỷ đồng đạt 96,97% tổng nguồn vốn cấp trên cấp; NS xã: 2,472 tỷ đồng).

          2. Chi thường xuyên: Ước thực hiện 6,282 /4,667 tỷ đồng đạt 134,46% dự toán chi thường xuyên. Nguyên nhân tăng do nguồn bổ sung có mục tiêu của ngân sách cấp trên.

Nhìn chung, chi ngân sách đảm bảo theo dự toán được giao, đã kịp thời chi thực hiện các chính sách, chương trình, mục tiêu đã đề ra.

     PHẦN II

PHÂN BỔ DỰ TOÁN THU, CHI NGÂN SÁCH NHÀ NƯỚC XÃ

NĂM 2024

Trên cơ sở phân cấp nguồn thu, nhiệm vụ chi và tỷ lệ phân chia ngân sách giai đoạn 2022-2025, định mức chi thường xuyên năm 2024 và định hướng mục tiêu kế hoạch phát triển kinh tế - xã hội giai đoạn 2021-2025; mục tiêu, nhiệm vụ phát triển kinh tế - xã hội của huyện năm 2024; căn cứ dự toán của Đảng ủy, HĐND, UBND và các ban ngành, đoàn thể. UBND xã dự kiến phương án phân bổ dự toán năm 2024 trên cơ sở dự toán HĐND huyện giao và cụ thể như sau:

I. DỰ TOÁN THU NGÂN SÁCH NHÀ NƯỚC XÃ NĂM 2024:

Dự toán thu NSNN giao là 10,657 tỷ đồng giảm 22,8% dự toán giao năm 2023 ( Nguồn thu bao gồm thu bổ sung cân đối và thu nguồn CCTL năm trước chuyển sang ). Trong đó:

 1. Thu cấp quyền sử dụng đất là 5 tỷ: Tỉnh hưởng 30%: 1,5 tỷ đồng; huyện hưởng 35%: 1,75 tỷ đồng; xã hưởng 1,75 tỷ đồng;

2. Các khoản thu xã hưởng 100%: 695 triệu đồng.

- Thu ngoài quốc doanh: 200 triệu đồng bằng so với dự toán năm 2023; bằng 95,5% ước thực hiện năm 2023.

- Thuế thu nhập cá nhân: 90 triệu đồng, giảm 10% dự toán năm 2023 giao; bằng 100% ước thực hiện.

- Lệ phí trước bạ: 100 triệu đồng, giảm 50% dự toán năm 2023 Huyện giao; bằng 48,5% ước thực hiện.

- Thu phí, lệ phí: 25 triệu đồng, tăng 4% so với dự toán năm 2023; Trong đó: bằng 100% ước thực hiện năm 2023.

- Thu khác ngân sách: 90 triệu đồng bằng so với dự toán 2023 huyện giao; trong đó ước thực hiện 100% dự toán năm 2023

- Thu từ quỹ đất công ích và HLCS khác: 190 triệu đồng, tăng 11% so với dự toán 2023 huyện giao, bằng ước thực hiện 194,7% dự toán năm 2023 ( Vượt do thu nợ các năm trước ).

3. Thu bổ sung cân đối ngân sách cấp trên: 4,396 tỷ đồng.

4. Thu chuyển nguồn năm trước sang ( CCTL ): 566 triệu đồng

II. DỰ TOÁN CHI NGÂN SÁCH ĐỊA PHƯƠNG:

1. Về dự toán chi ngân sách địa phương năm 2024:

Dự toán chi ngân sách địa phương năm 2024 là 7,407 tỷ đồng, giảm 7% so với dự toán năm 2023. Dự kiến phân bổ như sau:

- Chi đầu tư phát triển từ nguồn cấp quyền sử dụng đất:1,75 tỷ đồng, giảm 55,5% so với dự toán năm 2023.

- Chi thường xuyên: 5,55 tỷ đồng dự toán chi thường xuyên tăng 18% so với dự toán năm 2023.

- Dự phòng ngân sách: 107 triệu đồng, bằng 2% tổng chi theo qui định bằng so với dự toán năm 2023.

2. Về phương án phân bổ dự toán chi ngân sách xã:

Tổng chi ngân sách xã: 7,407 tỷ đồng. Gồm:

a)  Chi đầu tư phát triển: 1,75 tỷ đồng. Trong đó:

- Chi từ nguồn cấp quyền sử dụng đất: 1,75 tỷ đồng

b) Chi thường xuyên: 5,55 tỷ đồng, tăng 18% so với dự toán năm 2023. Gồm:

- Chi sự nghiệp kinh tế: 123 triệu đồng.

- Chi sự nghiệp giáo dục đào tạo và dạy nghề: 43 triệu đồng

- Chi sự nghiệp y tế: 49,92 triệu đồng

- Chi sự nghiệp văn hóa thông tin: 43 triệu đồng.

- SN Phát thanh truyền hình: 24 triệu đồng.

- Thể dục thể thao: 12 triệu đồng.

- Chi đảm bảo xã hội: 53,6 triệu đồng.

- Chi quản lý hành chính: 4,457 tỷ đồng: Trong đó:

+ Quản lý NN: 2,395 tỷ đồng.

+ HĐND: 316,122 triệu đồng (

+ Đảng cộng sản Việt Nam: 664 triệu đồng. ( trong đó: Chi lương và phụ cấp: 580 triệu đồng; Chi hoạt động theo quyết định 99: 106 triệu đồng (KP đại hội chi bộ 30,96 triệu đồng ))

+ Ủy ban mặt trận: 397 triệu đồng

+ Hội LHPN: 182 triệu đồng ( Lương và phụ cấp chi hội trưởng: 146 triệu đồng; Chi hoạt động của hội và các chi hội: 36 triệu đồng đã trừ tiết kiệm)

+ Đoàn TNCSHCM: 159 triệu đồng;

+ Hội ND: 158 triệu đồng;

+ Hội CCB: 186 triệu đồng.  

- Chi quốc phòng an ninh địa phương: 433 triệu đồng.

+ Chi an ninh: Phụ cấp công an viên và đội trưởng đội phó dân phòng 184 triệu; Chi hoạt động 32 triệu đồng.

+ Chi quốc phòng: Phụ cấp thôn đội trưởng và phụ cấp lực lượng chính trị viên: 168 triệu đồng; Chi hoạt động 48 triệu đồng.

- Chi khác ngân sách: 21 triệu đồng.

c) Tiết kiệm 10% chi thường xuyên: 145 triệu đồng.

d) Tiết kiệm 10% CCTL: 145 triệu đồng.

e) Dự phòng ngân sách 107 triệu đồng, bố trí đảm bảo theo qui định của Luật NSNN.

PHẦN III

MỘT SỐ GIẢI PHÁP TỔ CHỨC THỰC HIỆN CÔNG TÁC

TÀI CHÍNH - NGÂN SÁCH NĂM 2024

Để thực hiện thắng lợi công tác tài chính – ngân sách năm 2024 cần tập trung một số biện pháp sau:

- Tiếp tục làm tốt công tác truyên truyền, giáo dục về Luật NSNN mới để mọi cán bộ công chức, các tầng lớp nhân dân nắm vững và thực hiện có hiệu quả.

- Công tác thu ngân sách phải triển khai ngay từ đầu năm, xây dựng các kế hoạch thu ngân sách một cách cụ thể, chi tiết, cần có sự phối hợp chặt chẽ giữa các đoàn thể, ban điều hành các thôn trong việc thực hiện một số chỉ tiêu thu như: Thuế nhà ở tư nhân, Phí VSMT, Phí lô quầy.

- Chi ngân sách phải bám sát tiến độ thu ngan sách địa phương để có kế hoạch sử dụng ngân sách một cách hợp lý, chặt chẻ, tiết kiệm, hiệu quả.

- Chuẩn bị tốt các thủ tục về công tác đầu tư xây dựng cơ bản để khi có thông báo vốn là triển khai làm ngay nhằm mục đích thực hiện kịp tiến độ và đảm bảo chất lượng công trình, đảm bảo tiến độ giải ngân vốn theo đúng kế hoạch.

- Chi thường xuyên ngoài quỹ lương chỉ mới đảm bảo kinh phí cho những nhiệm vụ cấp thiết. Do vậy các ban ngành đoàn thể tăng cường công tác quản lý chi, thực hiện chi đúng định mức, chế độ của Nhà nước quy định định.